Tác giả: Lạc Phạm, Solution Architect · Thẩm định chuyên môn: Nữ Huỳnh, Consulting Director · Cập nhật: 20/10/2026
Trên Oracle NetSuite, doanh nghiệp có thể lập đầy đủ các sổ kế toán thường dùng theo Thông tư 99/2025/TT-BTC ngay từ sổ cái: sổ Nhật ký chung S03a-DN, Sổ Cái S03b-DN, sổ chi tiết các tài khoản S38-DN, bảng cân đối số phát sinh S06-DN, sổ quỹ tiền mặt S07a-DN, sổ tiền gửi ngân hàng S08-DN và sổ chi tiết thanh toán với người mua, người bán S31-DN. Đây là danh mục sổ ở phiên bản V2.0 của gói bản địa hóa kế toán NetSuite do S4 Consulting phát triển, mọi sổ xuất được CSV và PDF theo mẫu. V2.0 là phiên bản nâng cấp từ gói V1 mà S4 ra mắt năm 2025.
Bài viết dành cho kế toán tổng hợp và kế toán trưởng cần nắm danh mục sổ hiện có và điểm khác biệt của từng sổ trên NetSuite so với phần mềm kế toán trong nước.
Những sổ kế toán nào đã có trên gói V2.0?
Bảng dưới đây tổng hợp danh mục sổ tại phiên bản V2.0.
| Mẫu | Tên sổ | Điểm nổi bật |
|---|---|---|
| S06-DN | Bảng cân đối số phát sinh | Mẫu quản trị có cột lũy kế từ đầu năm; gộp theo cấp tài khoản |
| S03a-DN | Sổ Nhật ký chung | Mỗi cặp đối ứng một dòng, đối chiếu được với phát sinh sổ cái |
| S38-DN | Sổ chi tiết các tài khoản | Nhóm theo tài khoản: số dư đầu kỳ, phát sinh, cộng, số dư cuối kỳ |
| S07a-DN | Sổ kế toán chi tiết quỹ tiền mặt | Số phiếu thu, phiếu chi tách cột, số tồn chạy từng dòng |
| S08-DN | Sổ tiền gửi ngân hàng | Gửi vào, rút ra, còn lại theo từng tài khoản ngân hàng |
| S31-DN | Sổ chi tiết thanh toán với người mua (người bán) | Mỗi đối tượng một sổ, số dư Nợ - Có riêng |
| Bảng kê | Chi phí không được trừ khi tính thuế TNDN | Tổng hợp theo lý do, tài khoản, chứng từ |
| 01-TT, 02-TT | Phiếu thu, phiếu chi | In từ chứng từ, song ngữ, hỗ trợ ngoại tệ |
Sổ Nhật ký chung S03a-DN trên NetSuite khác gì sổ cái chuẩn?
S03a-DN trên gói V2.0 trình bày mỗi cặp Nợ - Có đối ứng trên một dòng, thay vì các dòng sổ cái rời rạc của một chứng từ. Cách trình bày này dựa trên cơ chế tách đối ứng tự động, được giải thích chi tiết trong bài tài khoản đối ứng trên NetSuite theo VAS. Số chứng từ trên sổ liên kết trực tiếp tới bút toán gốc, và tổng phát sinh S03a-DN được kiểm tra khớp với phát sinh sổ cái trên trang Tổng quan VAS.
Sổ tiền và sổ ngân hàng được trình bày thế nào?
Sổ quỹ tiền mặt S07a-DN tách riêng cột số phiếu thu và phiếu chi, có số tồn chạy theo từng dòng. Sổ tiền gửi ngân hàng S08-DN trình bày gửi vào, rút ra và còn lại theo từng tài khoản ngân hàng, kèm tài khoản đối ứng của mỗi nghiệp vụ. Bản in PDF theo mẫu có đầu biểu, người ghi sổ, kế toán trưởng và người đại diện theo pháp luật.
Gói bản địa hóa kế toán Oracle NetSuite V2.0 theo Thông tư 99
Sổ VAS dựng từ sổ cái NetSuite, báo cáo B01 đến B09-DN, tách đối ứng tự động và kiểm tra số liệu ngay khi đăng nhập.
Bảng cân đối số phát sinh S06-DN có những tùy chọn gì?
S06-DN có mẫu theo Thông tư 99 và mẫu quản trị. Mẫu quản trị thêm cột phát sinh lũy kế từ đầu năm và cho phép gộp theo cấp tài khoản, nên kế toán tổng hợp kiểm tra được cả số tháng và số lũy kế trên một báo cáo. Từ S06-DN, người dùng chọn tài khoản để mở sổ chi tiết S38-DN và tiếp tục truy vết tới chứng từ gốc.
Sổ công nợ S31-DN hỗ trợ đối chiếu ra sao?
S31-DN tách mỗi khách hàng, nhà cung cấp một sổ với số dư đầu kỳ, phát sinh và số dư Nợ, Có riêng. Đây là tài liệu phục vụ xác nhận công nợ cuối kỳ, và từ mỗi dòng phát sinh có thể mở hóa đơn hoặc phiếu thu gốc trong NetSuite.
Kết luận
Với V2.0, phần lớn sổ kế toán thường dùng theo Thông tư 99 đã được lập ngay trên NetSuite từ sổ cái, có bản in theo mẫu và liên kết tới chứng từ gốc. Doanh nghiệp không còn phải chuyển dữ liệu sang phần mềm kế toán thứ hai chỉ để in sổ, và có thể tập trung nguồn lực vào kiểm soát số liệu thay vì dựng lại sổ.
Gói V2.0 hiện có những sổ, báo cáo nào?
Tính đến tháng 10/2026, gói bản địa hóa kế toán NetSuite V2.0 của S4 Consulting có 26 mẫu sổ, báo cáo và chứng từ theo Thông tư 99. Mỗi mẫu đều có màn hình xem số liệu, xuất CSV và bản in PDF, trừ phiếu thu, phiếu chi (chỉ có bản in). Danh mục vừa bổ sung bộ báo cáo tài chính giữa niên độ theo quý và phụ lục giảm thuế GTGT theo Nghị định 174/2025.
| Nhóm | Sổ, báo cáo, chứng từ |
|---|---|
| Báo cáo tài chính năm | B01-DN, B02-DN, B03-DN (trực tiếp), B03-DN (gián tiếp), B09-DN |
| Báo cáo tài chính giữa niên độ (theo quý) | B01a-DN, B02a-DN, B03a-DN (dạng đầy đủ); B01b-DN, B02b-DN, B03b-DN (dạng tóm lược); B09a-DN Bản thuyết minh chọn lọc |
| Sổ kế toán | S03a-DN Sổ Nhật ký chung, S03b-DN Sổ Cái, S06-DN Bảng cân đối số phát sinh, S07a-DN Sổ quỹ tiền mặt, S08-DN Sổ tiền gửi ngân hàng, S31-DN Sổ chi tiết thanh toán với người mua (người bán), S38-DN Sổ chi tiết các tài khoản |
| Thuế | Tờ khai thuế GTGT 01/GTGT, phụ lục giảm thuế GTGT (Mẫu số 01, NĐ 174/2025), bảng kê hóa đơn GTGT mua vào, bán ra, bảng kê chi phí không được trừ khi tính thuế TNDN |
| Chứng từ | Phiếu thu, phiếu chi |
Mô tả chi tiết từng mẫu xem tại trang Gói bản địa hóa kế toán NetSuite V2.0 trên s4.com.vn.
Câu hỏi thường gặp
Sổ kế toán trên NetSuite có in theo mẫu Thông tư 99 được không?
Có. Các sổ xuất PDF theo mẫu, có logo công ty con, người ký và nơi lập.
Sổ S03a-DN có cột tài khoản đối ứng không?
Có. Mỗi cặp Nợ - Có đối ứng được trình bày trên một dòng.
Phiếu thu, phiếu chi có in song ngữ không?
Có. Phiếu thu 01-TT, phiếu chi 02-TT in từ chứng từ, song ngữ và có số tiền bằng chữ.
